На главную   На главную   Форумы Новости Документация Скачать Купить  
Регистрация  
Система Allegro
Oб Allegro Характеристики Пример конфигурации Документация База ошибок Развитие
Версия для печати К списку книг Вернуться к оглавлению Предыдущий параграф Следующий параграф
Поиск по книге

Глава 4. СОЗДАНИЕ НОВОЙ БАЗЫ ДАННЫХ

Закрытие счетов прибыли и конвертация «Нераспределенной прибыли».

Мы рекомендуем компаниям начинать новую базу данных каждый финансовый год . В этом случае применяется создание новой базы «С переносом остатков». Однако перед тем, как создавать новую базу в этом режиме, следует закрыть все счета прибыли (доходов и расходов) в текущей базе. Если новый период начинается с 1 января, то закрытие счетов прибыли следует произвести на 31 декабря предыдущего года.



Закрытие счетов производится с помощью пункта меню Бухгалтерия/Закрытие счетов…



Появится диалог закрытия счетов:



Нужно указать дату закрытия, закрываемый каталог счетов и счет , на который будут начислены все остатки. Как правило - это счет «Нераспределенной прибыли». По умолчанию закрываются все слои. Операция закрытия счетов является обычной ручной операцией и после формирования с ней можно будет обращаться так же , как с любой другой ручной операцией (просматривать, редактировать или удалить). Поэтому операцию закрытия счетов можно разделить на несколько отдельных операций, например, закрыть счета сначала в одном валютном слое, а затем в другом.

После нажатия кнопки OK, программа сформирует ручную операцию по зарытию счетов и покажет ее на экране. Останется лишь провести эту операцию, нажав кнопку Сохранить:



После проведения операции закрытия счетов, в таблице проводок будут созданы компенсирующие записи по счетам и остатки всех закрываемых счетов станут нулевыми. Вся текущая прибыль периода будет перенесена на счет «Нераспределенной прибыли».

Если мы ведем многовалютный учет, то на счет « Нераспределенной прибыли» могут оказаться начисленными средства в разных валютах . В дальнейшем это может привести к тому, что значение счета «Нераспределенной прибыли» в консолидированном балансе будет изменяться при изменении курсов валют, что очень нежелательно, так как изменение стоимости активов в каком-то периоде должно относиться к прибыли или убытку этого периода, а не влиять на прибыль/убыток прошлых лет. Поэтому мы рекомендуем сразу после закрытия счетов проводить конвертацию счета « Нераспределенная прибыль» через счет «Конвертация», входящий в состав каталога «Текущая прибыль». Компания должна в какой -то момент времени принять решение о том, в какой валюте фиксировать такие счета, как «Начальный Капитал » и «Нераспределенная прибыль» и придерживаться в дальнейшем этой валюты, производя конвертацию «Нераспределенной прибыли» в эту валюту после закрытия счетов текущей прибыли.

Для конвертации счета используем пункт меню Бухгалтерия/Конвертация счетов …



Появится диалог конвертации счета:



Курсы валют берутся из системной таблицы курсов валют на дату конвертации. Нужно указать конвертируемый счет, конвертационный счет, дату операции и валюту, в которую мы хотим отконвертировать остатки на счете. После чего нужно нажать кнопку OK . Программа создаст ручную операцию и ее можно будет провести так же, как любую обычную ручную операцию.



Система Allegro. Руководство разработчика Наверх